Плата за используемые лизингодателем кредитные ресурсы на

Как составить график платежей?

Сумма кредита — это совокупная величина расходов заемщика, которые он понесет после получения займа. В состав кредитной суммы входят:

основная сумма, запрошенная в виде кредита;
проценты, установленные за пользование кредитными деньгами;
страховки;
дополнительные комиссии.

Это могут быть далеко не все затраты кредитующегося, сюда также можно отнести затраты на услуги оценщика или комиссия за уплату ежемесячного платежа через кассу банка.

Как пример можно рассмотреть кредит на 1000 рублей, выданный на три года под 25%. Ежегодно сумма увеличивается на 250 рублей, что, к моменту окончания срока действия договора составит 750 рублей, конечный долг – 1750 рублей.

Формула простых процентов по кредитам

Если кредит рассчитан на несколько лет, и он включает в себя високосные годы, а также в случае, например, если производились доплаты с целью частичного досрочного погашения, можно воспользоваться формулой, которая подходит не только для расчета процентов по кредиту, но и для вклада.

Формула расчета простых процентов очень легка в применении. Для нее принят ряд условных обозначений:

S_d – сам долг;
S_n – сумма процентных начислений;
% — годовая ставка;
N_d – число дней, за которые будет начисляться доход;
N_y — число дней в году, если кредит на несколько лет, дни придется рассчитывать с учетом високосных лет.

Sn=(Sd*%*Nd)/Ny

Для упрощения примерного расчета предполагается, что срок действия договора протекает в период между високосными годами. Соответственно, количество дней, в течение которых выплачивается долг, составляет 1095 дней.

Перед тем как производить расчет, следует тщательно изучить договор, там должно быть точно указано количество дней, в течение которых производятся начисления. В приведенном расчете количество дней подсчитано без уточнения, это просто количество дней, в течение которых действует договор.

Для этого составляем в Excel таблицу со следующими столбцами: Дата, Платеж, Основной долг, Проценты, Остаток.

Для того, чтобы заполнить поля Дата, нужно в первые два поля самостоятельно внести даты платежа, а затем навести курсор на нижний правый угол до появления значка «крестик» и протянуть на нужный срок (в нашем случае на 6 месяцев).

Получаем заполненный столбец с датами.

Сумма остатка основного долга будет рассчитываться, как сумма кредита за вычетом погашенной суммы основного долга за 1 месяц.

За второй месяц показатели будут рассчитываться аналогично, только в формуле вместо суммы кредита нужно подставлять остаток основного долга. Количество дней в периоде также рассчитывается путем вычета текущей даты из предыдущей.

Как видим, у нас остался остаток после 6ого платежа. Чтобы такого не было, банки выставляют последний платеж чуть больше или чуть меньше остальных.

Зачастую расчеты могут не совпадать в предложенными в банке. Это связано с тем, что принципы расчетов могут отличаться между банками.

Это вполне законно, поэтому для интереса можно поинтересоваться формулой расчета, используемой в выбранном банке и сравнить свои расчеты. Банки иногда по разному считают число дней между датами или учитывают выходные при расчетах.

Прибыль
представляет собой финансовый результат
деятельности предприятия, представляющий
собой разность между выручкой и
себестоимостью. Планирование прибыли
-составная
часть финансового планирования.

Оно
проводится раздельно по всем видам
деятельности
предприятия (организации). Раздельное
планирование обусловлено различиями
в
методологии исчисления и налогообложении
прибыли от различных видов деятельности.

В процессе разработки финансовых планов
учитываются все факторы, влияющие на
величину прибыли, и моделируются
финансовые результаты от принятия
различных управленческих решений.

В условиях
стабильной развивающейся экономики
планирование прибыли осуществляется
на период от трех до пяти лет. При
относительно стабильных ценах и
прогнозируемых
условиях хозяйствования распространено
текущее планирование в рамках одного
года.

При нестабильной экономической
и политической ситуации планирование
возможно
на кратковременный период — квартал,
полугодие. .

Важное место в системе
методов прогнозирования занимают
статистические
методы (использование
среднего абсолютного прироста,
среднегодового темпа роста и др.).

Применение
прогнозирования предполагает,
закономерность развития, действующая
в прошлом (внутри ряда динамики),
сохраняется и в прогнозируемом
будущем:, то есть прогноз основан на
экстраполяции.

Применение
экстраполяции в прогнозировании
базируется на следующих
предпосылках:

Развитие
исследуемого явления в целом следует
описывать плавной
кривой.
Общая
тенденция развития явления в прошлом
и настоящем не должна
претерпевать
серьезных изменений в будущем.

Определим
прогнозные значения прибыли для
предприятия ООО «Прибор». Исходные
данные для решения данной задачи
содержатся в таблице 3.1.

Таблица 3.1

Исходные данные

Год	2001	2002	2003	2004	2005
Прибыль, тыс.руб.	8996	9754	10016	10985	11343

П2006
= 11343 586 = 11929 тыс.руб.

*100%,

(3.4)

тыс.руб.

Процентная ставка

В любом из этих двух случаев процентная ставка имеет оценивающее денежное измерение: какими будут сбережения вкладчика или банка через месяц, год или несколько лет.

Процентная ставка по депозитам вкладчиков обычно ниже ставки по банковским кредитам. В этом заключен основной заработок банковских и финансовых учреждений — взять деньги по меньшей цене и распорядиться ими, переодолжив по более высокой.

Для вкладчиков же депозит — это в основном способ сохранения денежных средств, а не заработка, так депозитные ставки сейчас низки, а в некоторых банках Европы они даже отрицательные.

Базовая процентная ставка — это наименьший кредитный процент, предоставляемый крупным надежным кампаниям и клиентам. БПС обычно устанавливается центральными банками.

Исторические размахи ставок впечатляют:

В Германии, например, базовая процентная ставка колебалась в диапазоне от 90% до 2% в периоды 1920 — 2000 гг.
В Великобритании — 0,5 — 15% в 1989 — 2009 гг.
В США ставка ФРС США в 1954 — 2008 гг варьировала между 19% и 0.25%.
В Зимбабве в период гиперинфляции 2007 г. кредитная ставка доходила до 800%.

Фиксированные и плавающие ставки

Процентные ставки бывают:

Фиксированными — неизменными в течение определенного срока.
Плавающими — изменяемыми и периодически пересматриваемыми банком, в зависимости от некоторых показателей.

Так, классическим показателем является LIBOR — средняя ставка лондонской межбанковской кредитной биржи.

Многие банки определяют плавающую ставку по формуле: LIBOR n, где n — фиксированная ставка конкретного банка.

Банки России могут ориентироваться на независимую индикативную ставку, например, MosPrime Rate.

Кредитополучателю на растущем рынке кредитных ставок выгодней брать кредит по фиксированной процентной ставке.

Декурсивные и антисипативные ставки

По времени выплаты ставки бывают:

декурсивными — выплачиваемыми в конце вместе с возвратом кредита;
антисипативными — выплачиваемыми авансом при предоставлении кредита.

Декурсивные ставки выгодны для заемщиков, а антисипативные — для кредиторов, но банки обычно действуют в своих интересах:

проценты на депозитах рассчитываются декурсивным способом,
кредитные — антисипативным: при выдаче кредита сразу определяется суммарный процент, который затем делится на количество периодов (обычно месяцев).

Декурсивный и антисипативный способы используются при подсчете простых и сложных процентов, когда первоначальная сумма капитала в каждом отчетном периоде меняется.

Декурсивный способ удобно использовать при плавающих ставках.
Антисипативный способ удобен в периоды нестабильности в качестве гаранта выплаты сложных процентов.

Декурсивную ставку еще называют ссудным процентом, так как она определяет отношение полученного дохода (процентов) к начальной денежной сумме.

Как рассчитать ссудный процент и сумму наращивания

i = I/P (1), где:

i (income) — ссудный процент;
I — сумма всех начисленных за отчетный период процентов;
P — первоначальная денежная сумма (present value).

F = P i*n*P = P*(1 i*n). (2)

Здесь n — количество расчетных периодов.

Отношение F/P — это коэффициент наращивания kn.

kn = 1 i*n. (3)

Подсчет суммы наращивания F называется компаундингом.

Процентная ставка может быть номинальной и реальной:

Номинальная — установленная банком.
Реальная — с поправкой на инфляцию.

Реальная ставка i real меньше номинальной i nom на уровень инфляции π.

i real = i nom — π.

i real = (i nom — π)/(1 π).

Как уже было сказано ранее, аннуитетная форма платежей предусматривает ежемесячное перечисление банку одинаковых сумм. При этом сам платеж можно разбить на две основные части:

Первая часть идет на погашение процентов по займу. Размер этой части постепенно уменьшается, ближе к окончанию срока выплат.
Вторая часть используется для возвращения «тела» кредита. При аннуитетной форме платежей данная часть постепенно увеличивается, достигая своего пика ближе к концу погашения займа.

Чтобы разобраться, как производить расчет аннуитетных платежей по кредиту, необходимо привести формулу. Ниже будет рассмотрена формула для расчета размера платежей, а также определения, какая часть средства идет на уплату процентов, а какая – непосредственно на погашение долга.

Формула для расчета довольного сложная. В ней учитывается множество параметров, некоторые из которых незнакомы обычному рядовому клиенту финансовых учреждений. Выглядит она следующим образом.

Показатели, приведенные в формуле, обозначают:

Мп – месячный платеж по займу;
Сз – общее количество средств, взятых взаймы;
Мпс – размер месячной процентной ставки;
Ск – срок займа (количество месяцев) когда будут начисляться проценты по нему.

Формула расчета аннуитетного платежа по кредиту, как уже было сказано, довольно сложная. Для того чтобы все высчитать, придется использовать калькулятор. Чтобы лучше понять, как рассчитать данный параметр, следует привести конкретный пример.

Пример расчета аннуитетного платежа

Для того чтобы произвести расчет, необходимо знать общую сумму займа, проценты по нему, месячную процентную ставку и общий срок, на который выдан кредит. В данном случае будут использоваться следующие параметры:

Сумма займа – 40 тысяч рублей.
Ставка – 22% годовых.
Срок, на который взяты деньги, – 2 года (то есть 24 месяца).

Мпс = годовая процентная ставка / 100 / 12.

22 / 100 / 12 = 0, 0183.

40 000 х (0,0183 / (1 – (1 0,0183)-24)).

После проведения всех расчетов будет получена следующая сумма – 2075 рубля 13 копеек. Именно столько денег клиенту придется ежемесячно сплачивать для закрытия займа.

2075 * 24 = 49 803 рублей. Окончательная переплата будет составлять: 49 803 – 40 000 = 9 803 рублей.

Как облегчить проведение расчетов

Поскольку вручную производить вычисления довольно сложно, можно воспользоваться функционалом программы Excel, входящей в пакет ПО Microsoft Office от корпорации Microsoft. Среди функций, прописанных в ней, есть «ПЛТ», с помощью которой можно произвести необходимые вычисления.

Порядок действий довольно простой. Необходимо создать новую таблицу и в любой пустой ячейке прописать следующую формулу: «=ПЛТ(22%/12; 24; -40 000)». В данном случае:

«=ПЛТ» – функция.
22%/12– размер годовой процентной ставки.
24– срок займа.
-40 000 – сумма займа.

Знак «=» перед началом формулы имеет большое значение. Без него программа будет воспринимать введенное как простой текст и не произведет вычисления.

Все параметры необходимо вводить именно в том порядке, в котором они обозначены выше. Между ними обязательно должна стоять точка с запятой.

Несоблюдение данных правил может привести к ошибке во время вычислений. После введения данных необходимо нажать клавишу Enter.

Программа произведет расчет и выдаст результат, который будет соответствовать сумме, полученной в предыдущем примере. Использование Excel позволяет значительно сократить время вычислений и облегчает работу заемщику. Однако существует еще более просто способ расчета ежемесячного платежа.

Сегодня в Интернете размещено большое количество онлайн-калькуляторов, при помощи которых можно осуществить соответствующий расчет. Достаточно ввести необходимые данные (сумму займа, его срок и процентную ставку), после чего совершить операцию.

Автоматическая система самостоятельно вычислит как размер месячного платежа, так и общую сумму выплат вместе с уровнем переплаты.

Заемщик также может самостоятельно рассчитать количество средств, которые взимаются в учет выплат по проценту. Для этого необходимо воспользоваться специальной формулой.

Она гораздо проще предыдущей. Как рассчитать проценты по кредиту при аннуитетных платежах? Необходимо умножить количество средств, которые еще нужно внести (то есть текущий размер задолженности по займу) на месячную процентную ставку.

В качестве примера стоит вычислить, какая часть из 2075 рублей (размер ежемесячного платежа, полученный ранее) тратится на уплату процентной ставки при первом платеже. В данном случае применяется следующая формула:

Сз (сумма задолженности по кредиту) х Мпс.

Поскольку платеж будет первым, задолженность на момент его внесения составит 40 000 рублей. Соответственно, с 2075 рублей на уплату процента идет: 40 000*0,0183 = 732 рубля. Во втором платеже: 38657 (задолженность на момент произведения второй выплаты) * 0,0183 = 707 рублей.

Получив эти данные, заемщик может без проблем рассчитать, какая часть задолженности перед банком действительно погашается во время платежа. Для этого достаточно от суммы платежа отнять ту часть, которая уходит на проценты.

Проведя это действие, заемщик получит результат – 1343 рубля (2075 – 732). При втором платеже в учет погашения тела долга уйдет 1368 р.

(2075 – 707). .

https://www.youtube.com/watch?v=7-_ljk7DVyY

Соответственно, при первом переводе средств, несмотря на внесение 2075 рублей, чистый долг (без процентной ставки) уменьшится лишь на 1343 рубля и составит 38 657 р.

Еще через месяц сумма задолженности уменьшится до 37 289 р. С течением времени на погашение тела будет выделяться больше средств, а на процентную ставку – меньше.

Такой подход к расчетам позволяет банку высчитывать процентную ставку с большей суммы, нежели при дифференцированных платежах. Это, соответственно, повышает размер средств, которые в итоге будут перечислены в учет процентов, и растягивает в плане продолжительности процесс погашения основного долга.

То есть гражданин не только сплачивает больше денег в качестве процентной ставки, но и делает это на протяжении более длительного промежутка времени.

Если вы видите, что банк предлагает 20% годовых, то это значит, что за кредит вы переплатите ровно 20%? Вовсе нет и это ошибка многих заемщиков.

Во-первых, эта ставка будет начисляться на остаточную задолженность пропорционально количеству месяцев в году.

Во-вторых, если кредит взять, допустим, на три года, то эта ставка в 20% будет применяться отдельно к каждому году выплаты долга (если не применялось досрочное погашение).

И в третьих, она не отражает реальной сути переплаты, а является лишь финансовым инструментом для расчета задолженности. Годовой процент не учитывает разнообразные комиссии и платежи, которые банк также приписывает к кредиту.

комиссия за выдачу кредита;

комиссия за сопровождение сделки;

комиссия за открытие счета и его ведение;

комиссия за кассовое обслуживание и пр.

Ну, начнем с того, что по закону каждый банк, начиная оформлять кредит, обязан сообщить заемщику ПСК. Но на деле всё выходит иначе, заемщики ошибочно считают годовую процентную ставку основным показателем переплаты, а банки не спешат оглашать эффективную.

Если банк не говорит об эффективной ставке первым, то пусть заемщик сам начинает интересоваться ее значением.

Знание эффективной процентной ставки по кредиту позволяет заемщику объективно оценивать кредитные предложения. Один банк может предлагать годовую ставку в 15%, но при этом значение ПСК будет равно 40%, а другой предлагает годовую 25%, но его эффективная ставка будет равняться 30%.

Прежде чем браться за оформление кредита обязательно узнавайте у банка значение эффективной процентной ставки, это единственный реальный показатель переплаты.

Мы всегда готовы дать полезный совет нашим читателям, объяснить все нюансы кредитования, а также подсказать где лучше подать онлайн заявку на кредит.

При отсутствии комиссии по кредитному договору годовая ставка будет являться основой для расчета переплаты. Процент всегда начисляется на остаток долга. Чем быстрее клиент отдаст кредит, тем меньше ему придется переплачивать.

Сколько процентов кредит предусматривает? Различные банки предлагают свои условия. Есть возможность взять деньги по ставке от 12% до 25%.

Далее будет описано, как осуществляется расчет процентов по кредиту (формула). Пример: клиент взял кредит на сумму 10 000 рублей.

Годовая ставка по договору составляет 15%. В день клиент будет переплачивать 0,041% (15 : 365).

Таким образом, в первый месяц придется внести сумму процентов в размере 123 рубля.

10 000 : 100 х 0,041 = 4 рубля 10 копеек – сумма переплаты в день.

4,1 х 30 = 123 рубля/мес. (при условии, что в месяце 30 дней).

Рассмотрим далее. Клиент внес первый платеж в размере 500 рублей. Комиссия по договору отсутствует. 123 рубля пойдут на проценты, 377 рублей – погашение тела. Остаток долга составит 9623 рубля (10 000 — 377). Это и есть тело кредита, на которое в дальнейшем будет начисляться процент.

Проценты по кредиту – это фиксированная величина, зависящая от тела кредита, которую банк предлагает клиенту за обслуживание кредитного договора. В разных видах кредитования сумма процентов различается.

Способы расчета месячной оплаты за кредит

Расчет абсолютного прироста прибыли
за каждый год:

Аi=Пi–Пi-1

(3.1)

А2002=9754-8996 = 758 тыс.руб.

А2003=10016-9754 = 262 тыс.руб.

А2004=10985-10016 = 969 тыс.руб.

А2005=11343-10985= 358 тыс.руб.

Расчет среднего абсолютного прироста:

(3.2)

Если вы берете кредит, то обязуетесь погашать ссуженную сумму и проценты за пользование ею на протяжении определенного срока. Для того чтобы клиенту было ясно, как и в какие сроки следует вносить проплаты, составляют графики погашения.

https://www.youtube.com/watch?v=wjo3JeSZPTU

Наиболее распространенный вариант – внесение аннуитетных платежей, то есть выплата кредита равными суммами.

Как рассчитать размер аннуитетного платежа?

Существует специальная формула, которая позволяет рассчитать сумму, которую ежемесячно следует вносить для погашения долга перед банком и процентов по нему.

А = К х S

В этой формуле: A – размер платежа, K – коэффициент аннуитета, S – сумма полученного кредита

Есть один неизвестный элемент формулы – коэффициент аннуитета. Его необходимо рассчитать отдельно по соответствующей формуле.

Здесь i – это месячная ставка процентов за пользование кредитом, которая рассчитывается путем деления годовой ставки на 12 месяцев, n – количество месяцев, на протяжении которого кредит необходимо погасить.

Эта формула поможет вам самостоятельно рассчитать сумму, которую следует вносить каждый месяц в пользу банка.

Как рассчитать аннуитетные платежи в Excel

Чтобы не утруждать себя расчетами вручную, попробуйте сделать это при помощи таблицы Excel. Там есть специальная функция под названием ПЛТ. Для расчетов следует создать новую таблицу и ввести строку в любой ячейке.

Если вам выдали кредит в сумме 30000 руб., под 18% годовых на 36 месяцев, необходимо ввести в ячейку вот такое выражение. = ПЛТ(18%/12; 36; -30000)

В скобках вы вводите данные в таком порядке: размер процентной ставки, количество месяцев внесения проплат, сумма, полученная в долг. Минус перед 30000 как раз и означает долговое обязательство, в принципе, ставить его необязательно, если только вы не используете форулу для более сложных вычислений и знак принципиально важен.

Можно внести запись и в таком виде: =ПЛТ(0,015; 36; -30000)

Получается 1084,57 рублей.

Если лень вбивать формулу — просто скачайте готовый файл с формулой аннуитета или же обратитесь к кредитному калькулятору.

Как правило, перед тем как определиться, какой именно кредитный продукт подходит именно вам, вы достаточно подробно изучаете все условия кредитования и подсчитываете примерную переплату по займу.

На сегодняшний день это можно сделать с помощью онлайн-сервиса, который есть на сайте практически любого банка и представляет собой кредитный калькулятор, в который вы «вбиваете» нужные вам условия кредитования и получаете все необходимые расчеты.

На самом деле, рассчитать точный размер платежа достаточно просто. Причем это можно сделать сразу несколькими способами. Используя хотя бы один из них, можно сориентироваться в предстоящих выплатах и оценить, насколько «подъемной» окажется банковская ссуда.

Способы расчета аннуитетного платежа:

вручную при помощи формулы;
с использованием программы Microsoft Excel;
на сайте банка с помощью кредитного калькулятора.

Каждый из методов расчета при правильном применении даст точную цифру, равную предстоящему размеру платежа. Поэтому, если есть сомнения в правильности уже сделанных вычислений, можно произвести проверку, рассчитав аннуитетный платеж другим возможным способом.

К ежемесячному платежу могут быть приплюсованы комиссии пени и штрафы, поэтому при определенных условиях или нарушении правил погашения кредита стоит быть готовым, что рассчитанная сумма кредита может отличаться от высчитанной вами.

Комиссия может начисляться в процентах от определенной суммы или в твердом выражении, пени начисляются обычно в процентах от суммы появившейся задолженности.

Штраф обычно добавляется к платежу следующему за просроченным, чаще в твердой сумме. Добавляемые суммы по страхованию, дополнительные услуги обычно включаются в тело кредита, поэтому дополнительного перерасчета не требуют.

Практически все банки предлагают на своих сайтах онлайн-калькуляторы, но назвать их расчет точным нельзя. Они оперируют ограниченным числом ставок, не учитывают некоторых нюансов, чаще всего используют стандартный тип графика платежа.

Но, тем не менее, этим средством активно пользуются, чтобы хотя бы приблизительно представлять какие ежемесячные платежи ожидают при получение желаемой суммы кредита на тот или иной срок.

1. Стандартный или дифференцированный способ предполагает постепенное уменьшение платежей. Долг перед банком — это тело кредита, он делится равными частями на весь срок займа.

Как рассчитать ежемесячный платеж по кредиту при таком способе точно?

120000/24=5000 рублей в месяц.

120000*0,24*(30/360) = 2400 рублей % по кредиту за сентябрь;

5000 2400=7400 рублей платеж по кредиту за первый месяц.

120000/24 ((120000-5000)*0,24*(31/360))=7376,67 рублей.

Далее по такой схеме рассчитывается весь кредит. Переплата составит меньшую сумму, чем при аннуитетном графике.

Также стоит учесть, что получить кредит с такой системой расчета ежемесячных платежей по кредиту труднее, так как будут выше требования к доходам заемщика.

Данная система применяется банками все реже и реже.

2. Аннуитетный способ предполагает получение равных платежей, и у него есть свои плюсы.

Так как трудно получить при расчете ежемесячных платежей по кредиту округленные цифры, то обычно суммы корректируют за счет последней выплаты, которая как правило немного отличается, то есть является как бы остаточным платежом.

Платежи подсчитываются по формуле. В состав суммы входит часть основного долга и процентные выплаты, причем первые платежи включают небольшую сумму долга и большие суммы выплаты процентов, а далее часть основного становиться все больше и больше по отношению к процентам.

Этот способ не очень выгоден тем, кто собирается погасить кредит досрочно, так как основная доля процентов по кредиту оплачивается в начале, и экономия при досрочном погашении будет минимальной.

Но как рассчитать сумму кредита наиболее достоверно?

Р — платеж,n — срок кредитования в месяцах (для примера -24 степень),С — размер кредита (тело),% — ставка по займу.

https://www.youtube.com/watch?v=WHpvssOLgkM

Полная сумма долга подсчитывается простым умножением на количество месяцев, и составит чуть более 152 тысяч рублей.

Скрытые платежи

К скрытым платежам чаще всего относят дополнительные затраты заемщика, о которых он не был уведомлен сразу, или просто не обратил на них внимание, так как чаще всего в договоре они указываются мелким шрифтом.

Заботясь о благополучии граждан, государство обязало банки показывать все дополнительные затраты заемщику до момента оформления кредита. В случае выявления таковых после подписания договора, клиент может обратиться с заявлением в суд и взыскать с банка потраченные деньги.

Процентная ставка

Для начисления процентной ставки банки используют два метода: аннуитетный и дифференцированный. Основное отличие каждого из методов в скорости выплаты процентов по кредиту.

Сумма платежа = остаток по займу*% по кредиту*количество дней/100/365

Процент по кредиту = Остаток задолженности*(ставка %/12).

Следовательно, мы получим размер ежемесячной переплаты по кредиту.

Существует несколько методов расчета процентов по кредиту, а именно:

Ежемесячный возврат части кредита с уплатой процентов;

Аннуитетный платеж;

Единовременный возврат кредита с периодической уплатой процентов.

Чтобы понять, какова цена кредита для заемщика, и в чем различаются методы, составлено три расчета на основе одного и того же примера. Основные параметры примера следующие:

сумма кредита – 1000 ед.(pV- начальная величина кредита или текущая на момент расчета величина кредита)

срок кредита – 12 месяцев (n – количество месяцев)

процентная ставка по кредиту — 20 % “годовых”

месячная процентная ставка по кредиту – 1,67 (rate — месячная процентная ставка, 1/12 годовой)

Ежемесячный возврат части кредита с уплатой процентов

, это метод расчета кредита предусматривающий ежемесячный возврат заранее оговоренной, одной и той же части кредита и ежемесячную уплату процентов.

V = pV / n

I = pV * rate

№ платежа	Задолженность по кредиту	Платеж по процентам (цена кредита)	Платежи кредит	Общий платеж
1	1000,00	16,67	83,33	100,00
2	916,67	15,28	83,33	98,61
3	833,34	13,89	83,33	97,22
4	750,01	12,50	83,33	95,83
5	666,68	11,11	83,33	94,44
6	583,35	9,72	83,33	93,05
7	500,02	8,33	83,33	91,66
8	416,69	6,94	83,33	90,27
9	333,36	5,56	83,33	88,89
10	250,03	4,17	83,33	87,50
11	166,70	2,78	83,33	86,11
12	83,37	1,39	83,33	84,76
Итого:		108,34	1000,00	1108,34

(При расчете во всех таблицах учтены погрешности округления)

Расчет процентов по кредиту в данном случае показывает, что при процентной ставки банков в 20 % годовых, цена кредита составит 108,34 условных единицы, что от общей суммы всего 10,8 %.

Единовременный возврат кредита с периодической уплатой процентов

, это расчет по кредиту, который предусматривает возврат кредита в конце срока и периодическое (как правило, ежемесячное) перечисление банку процентов за кредит.

Этот метод применяется банками крайне редко, в виде исключения. Причина — повышенный риск невозвратности кредита одной суммой в конце срока не гарантирует своевременного погашения, особенно если заемщик получает доходы не равномерно.

i = pV * rate

№ платежа	Задолженность по кредиту	Платеж по процентам (цена кредита)	Платежи кредит	Общий платеж
1	1000,00	16,67	0,00	16,67
2	1000,00	16,67	0,00	16,67
3	1000,00	16,67	0,00	16,67
4	1000,00	16,67	0,00	16,67
5	1000,00	16,67	0,00	16,67
6	1000,00	16,67	0,00	16,67
7	1000,00	16,67	0,00	16,67
8	1000,00	16,67	0,00	16,67
9	1000,00	16,67	0,00	16,67
10	1000,00	16,67	0,00	16,67
11	1000,00	16,67	0,00	16,67
12	1000,00	16,67	1000,00	1016,67
Итого:		200,00	1000,00	1200,00

Расчет процентов по кредиту по третьему методу показывает, что при применении банком процентной ставки также в 20 % годовых, цена кредита составит уже 200,00 условных единицы, что от общей суммы составляет уже 20 %.

Итак, опять ставка кредита не изменилась, а проценты по кредиту увеличились против первого метода на 91,66 ед.

Последнее изменение внесено 04.07.2012 г.

На сегодняшний день на сайте практически каждого банка есть специальный калькулятор, который сделает все необходимые расчеты. От пользователя лишь требуется ввести исходные данные.

Другой вариант – взять у кредитного специалиста банка предварительный график платежей по предполагаемому кредиту, в нем будет указана окончательная сумма денежных выплат.

Несмотря на кажущуюся сложность, формула расчета процентов по кредиту зависит от того, какой вид платежей вы используете для погашения кредита:

Аннуитетный платеж – равный по сумме ежемесячный платеж, который состоит из основной суммы долга и начисленных на нее процентов. Как правило, такой вид платежей применяется в коммерческих кредитных организациях.
Дифференцированный платеж – ежемесячная выплата по кредиту, которая уменьшается к концу срока кредита. В данный платеж также включен основной долг и сумма процентов на оставшуюся сумму.

https://www.youtube.com/watch?v=3_vS_BXYsXA

Аннуитетный платеж выплачивается заемщиком на протяжении всего срока кредита без изменений. Исключение могут составлять случаи, когда сумма кредита меняется по согласованию сторон, либо в случае досрочного погашения кредита.

Сумму основного долга.
Сумму процентов на основной долг.

РАП=ПСК*ПГС/1-(1 ПГС)1-ск

Это формула для расчета аннуитетных платежей.

РАП – сумма платежа;
ПСК – первоначальный размер кредита;
ПГС – годовая процентная ставка;
СК – общий срок кредита.

Это так называемая формула полной стоимости кредита, которая является классической и которой придерживаются многие банки; она заложена в основу многих кредитных калькуляторов.

По своей сути дифференцированный платеж включает в себя 2 составляющих:

Основной долг.
Проценты на оставшуюся сумму основного долга.

Так как сумма основного долга со временем становится меньше, соответственно снижается и размер процентов, которые начисляются на эту сумму.

ВД = ПСК / СК

ВД – это возврат основного долга;ПСК – сумма, первоначально взятая в кредит;СК – срок, на который вы взяли кредит.

Далее нам необходимо рассчитать проценты. Но здесь уже позиция банков относительно расчета разнится: все зависит от того, какой временной период они берут за основу.

1 позиция – 1 год = 12 месяцам, соответственно формула для расчета процентов будет выглядеть следующим образом:
СНП = ООД х ПГС / 12

СНП – начисляемые проценты;

ООД – остаток основного долга на момент расчета;

ПГС – годовая процентная ставка.
2 позиция – 1 год = 365 дням.
СНП = ООД х ПГС х КДМ / 365

СНП – начисляемые проценты;

ООД – остаток основного долга на момент расчета;

ПГС – годовая процентная ставка;

КДМ – календарные дни в месяце (от 28 до 31).

Применим нашу формулу расчета процентов по кредиту к конкретному случаю. Например, клиент берет кредит в размере 480тыс.руб под 24% годовых. Срок погашения кредита 1 год.

Чаще всего, выбирая условия кредитования, клиенты банков смотрят на процентные ставки. Банки обычно придерживаются своих кредитных ставок, но проценты по выплатам для обычных заемщиков могут отличаться.

Это происходит оттого, что ставке добавляется форма гашения кредитных сумм. В зависимости от формулы расчета кредита, цена погашения кредитных сумм может сильно различаться.

Если существует опасность непогашения кредита, банку ничего не остается, как рассчитать проценты по кредиту с оформлением страхования кредита. Страхованию подлежат не только потребительские кредиты.

https://www.youtube.com/watch?v=KfjdaZTz9ys

Если заемщику (физическому лицу) тяжело оплачивать кредит по аннуитетной ставке или по фактическому остатку, то оформляется способ единовременного погашения кредита с периодической уплатой процентов.

Если велики риски невозвращения кредита банку юридическим лицом, то расчет погашения кредита проводится по той же схеме. Страхование кредита проводится не только при финансовых затруднениях плательщика, но и при ухудшении деловой репутации заемщика, снижения возможностей успешно завершить коммерческий проект.

i = ZV*rate

Таким образом, проанализировав способы погашения кредитов, можно сказать, то заемщику наиболее выгоден способ погашения кредита по фактическому остатку. Два других способа возможно применять исходя из сложившейся ситуации.

Если самостоятельный расчет при помощи вышеприведенных формул показывает разницу между цифрами, приведенными банком и теми, что получил заемщик, то это означает скрытые проценты.

Комиссия берется ежемесячно со всей суммы. Общий платеж по кредиту – это аннуитетный платеж плюс комиссия. Сумма основного долга и сумма процентов – составляющие части аннуитетного платежа.

Сумма основного долга = аннуитетный платеж – проценты.

Сумма процентов = остаток долга * месячную процентную ставку.

Остаток основного долга = остаток предыдущего периода – сумму основного долга в предыдущем периоде.

Опираясь на таблицу ежемесячных платежей, рассчитаем эффективную процентную ставку:

взяли кредит 500 000 руб.;
вернули в банк – 684 881,67 руб. (сумма всех платежей по кредиту);
переплата составила 184 881, 67 руб.;
процентная ставка – 184 881, 67 / 500 000 * 100, или 37%.
Безобидная комиссия в 1 % обошлась кредитополучателю очень дорого.

Эффективная процентная ставка кредита без комиссии составит 13%. Подсчет ведется по той же схеме.

Проц. = Осн. долг * Проц. став. * Факт. дн / Дн. год, где:

Проц. – проценты по кредитованию за текущий расчетный период или текущий месяц;
Осн. долг – остаток суммы основного долга;
Проц. став. – процентная ставка по кредиту;
Факт. дней – фактическое количество дней пользования кредитом или дней в текущем месяце;
Дн. год – общее количество дней в году.

Как считать проценты по кредиту? Чтобы было понятнее, как правильно рассчитывать проценты, рассмотрим пример расчета.

Чтобы рассчитать сумму, определим основные параметры кредита в рублях:

Сумма финансирования: 18 200.
Страхование: 1 000.
СМС-информирование: 800.
Процентная ставка: 20%.
Ежемесячный платеж: 3 000.
Дата оформления договора: 1 мая.

Дата платежа	Ежемесячный платеж	Основной долг	Проценты	Остаток суммы основного долга
1 июня	3 000	2 660,27	339,73	17 339,73

Проц. = 17 339,73 * 20% * 30 / 365 = 285 рублей 04 копейки. Размер процентов, которые войдут в ежемесячный платеж за июнь. Выплачиваем, соответственно, до 1 июля. Продлим наш график платежей.

Дата платежа	Ежемесячный платеж	Основной долг	Проценты	Остаток суммы основного долга
1 июня	3 000	2 660,27	339,73	17 339,73
1 июля	3 000	2 714,96	285,04	14 624,77

Тело кредита продолжает уменьшаться: 17 339,73 – 2 714,96 = 14 624,77. Какую закономерность можно заметить? С каждым месяцем в ежемесячный платеж входит все больше суммы основного долга и все меньше процентов.

Таким образом, кредитные договоры построены так, что в первые месяцы банк получит наибольшую прибыль.

А ближе к завершению срока кредитования сумма переплаты, входящая в ежемесячный платеж, будет незначительна. И заемщику, чтобы максимально сэкономить денег, необходимо как можно быстрее погасить всю задолженность.

Это лишь пример, как рассчитывается кредит. Необязательно все считать самостоятельно, банки предлагают сервисы в виде онлайн-калькуляторов, которые построят подобный график платежей за считанные секунды.

Преобразованный баланс на 2006 год.

Актив		Пассив
Статьи	Сумма, тыс. руб.	Статьи	Сумма, тыс. руб.
1 Внеоборотные активы	6272	1 Собственный капитал	13093
2 Текущие активы	12121	2 Текущие обязательства	5300
Баланс	18393	Баланс	18393

Актив		Пассив
Статьи	Сумма, тыс. руб.	Статьи	Сумма, тыс. руб.
1 Внеоборотные активы	6272	1 Собственный капитал	13334
2 Текущие активы		2 Текущие обязательства
Баланс	18851,27	Баланс	18851,27

Рассчитаем прогнозные значения основных
индикаторов финансового состояния.

Коэффициент абсолютной ликвидности:

Общий коэффициент покрытия:

Коэффициент независимости:

По прогнозу на 2005 год видно, что доля
собственного капитала в имуществе
значительно снижает (на 0,03), что
свидетельствует о большем использовании
заемного капитала.

С помощью
различных методов прогнозирования
прибыли предприятие определяет
прогнозную прибыль с учётом мероприятий
по финансовому оздоровлению на 2006 год
в размере 11929
тысяч рублей.

Если
посмотреть на динамику прибыли
предприятия, то прослеживается интенсивное
её увеличение с каждым годом. Так как
получение максимальной
прибыли является основной целью любого
предприятия, то можно
сделать вывод об успешной и эффективной
деятельности анализируемого
предприятия.

тыс.руб.
(3.13)

тыс.руб.
(3.14)

тыс.руб.
(3.15)

тыс.руб.
(3.16)

В2006 = В2004*Т
(3.17)

тыс.руб.

(3.18)

(3.19)

Целесообразно для большинства
российских предприятий, сумму по первой
статье актива, записать на прежнем
отчетном уровне, а сумму по второй
статье актива записать в прогнозной
оценке. Итог актива перенести в пассив.
В пассиве, сумму по второй статье
записать в прогнозной оценке, а первую
статью пассива определить как разность
между прогнозным значением валюты
баланса и второй статьи пассива.
Полученные результаты представим в
таблице:

Таблица 3.4

Расчет ежемесячного платежа.

Размер платежа без % = Размер ежемесячного платежа — проценты по кредиту относительно каждого отчетного месяца.

Каждый месяц мы вносим платежи за взятый займ. А задумывались ли вы, из чего состоит вносимая вами сумма?

Основной долг.
Оплата процентов на сумму основного долга.
Страховка.
Различные комиссионные сборы.

Первоначально мы платим большую часть суммы на проценты по кредиту, и лишь позже эта часть уменьшается и идет уплата основного долга.

Что касается страховки, то кредитные организации должны предупредить перед заключением договора займа о том, что, согласно условиям контракта, вы должны застраховать свою жизнь, здоровье или имущество.

В платеж за месяц по займам в банках входит основная сумма долга, проценты за использование заемных средств, комиссии. Последняя категория чаще выделяется отдельной строкой, и берется далеко не во всех банках, а вот расчет ежемесячной выплаты обычно производится банком в отдельной программе, и распечатывается для клиента уже в готовом виде без приведения формул и алгоритмов.

Точно просчитать сумму каждого платежа можно, зная график погашения и принятая в банке величина банковского года (правомерно использовать 365, 366 дней или 360).

График же может быть стандартного типа или аннуитетный. Кто сталкивался с займами может увидеть разницу сразу, при стандартном платежи за месяц уменьшаются, а при аннуитетном расчет учитывает равномерное сокращение долга, а сами платежи выглядят как равные суммы.

На данный момент второй вариант в российских банках используется чаще. В редких случаях график может быть модификацией одного из способов.

Основной долг распределяется, как правило, равномерно между платежами за весь период. То есть, если кредит равен 60 тысяч рублей и взяли его на один год, то за основной долг придется уже оплачивать по 5 тысяч рублей ежемесячно.

Процент по кредиту определяется самим банком, ставки по договору в некоторых могут меняться в одностороннем порядке. Процент известен клиенту заранее.

Обычно банк сообщает нижнюю планку ставки, хотя по факту для одного и того же кредита, но для разных категорий клиентов могут использоваться ставки отличающиеся на 20-25 пунктов.

Без длительных проверок кредиты типа «экспресс» выдаются по максимальной ставке, для постоянных и зарплатных клиентов, она всегда значительно ниже. Что означает ставка 20% с 60 тысяч рублей в год.

Утрированно, это 12 тысяч оплаты только за пользование кредитом, то есть 1 тысяча рублей в месяц. Вместе с суммой основного долга получится уже 6 тысяч.

Но как рассчитать сумму кредита в реальности? Все намного сложнее — платеж рассчитывается по специальным формулам.

Ежемесячный платеж – это сумма, которую клиент соглашается выплачивать на ежемесячной основе. Он состоит из суммы основного долга и процентов по кредитному договору. Такой платеж может быть аннуитетным, т. е. одинаковым на протяжении всего кредита, за исключением самого последнего платежа.

Или дифференцированным, в котором установлена фиксированная величина ссудной задолженности, но при этом сам платеж уменьшается по мере выплаты кредита.

Расчет платежа по ипотечному и потребительскому кредиту проводится по формуле:

где, n – срок кредита
i – ставка по кредиту.

Рассчитать платеж можно и по специальной формуле, которая имеется в Excel: ПЛТ(Ставка/12; срок;сумма).

Рассмотрим расчеты на примере:

Срок кредита – 6 месяцев.
Сумма – 100 000 руб.
Ставка – 18%.

Как видим, что во всех трех случаях платеж рассчитался одинаково. В расчете по формуле платеж отличается от предыдущих за счет округлений.См. также: Кредитный калькулятор в Excel. Готовые файлы расчета

Какой вид платежей выбрать?

Для того чтобы выбрать идеальный вариант кредитования, следует осуществить просчет каждого из возможных вариантов платежей. Только на основании детального анализа можно понять какой из видов начисления процентов наиболее выгодный.

Также следует учитывать все скрытые комиссии, страховки и другие обязательны платежи.

Важным моментом при выборе кредита и способа начисления процентов является наличие возможности досрочного погашения займа. Например, в случае дифференцированного кредитования вы в первую очередь выплачиваете проценты, поэтому спешить с погашением долга нет смысла, вы все равно ничего не выгадаете.

На этот вопрос ответить однозначно сложно. Для разных условий кредитования будут выгодны разные виды выплат. Что выбрать: аннуитетный или дифференцируемый платеж, решать только заемщику.

Если смотреть со стороны переплат, то выгоднее будет дифференцированный способ выплат. Но если сравнивать первоначальные выплаты по кредиту, то в аннуитетной системе они значительно ниже.

Как уже было сказано выше, существует два вида платежей по займам: аннуитетный и дифференцированный. Многие граждане не знают, в чем конкретное различие между ними, и идут на поводу у банков, зачастую выбирая невыгодный для них кредитный продукт. Давайте разбираться.

Дифференцированный платеж – это сумма основного долга и начисляемые на нее проценты; но по мере уплаты кредита сумма основного долга снижается, соответственно, снижается и размер процентов.

Аннуитетный платеж – это сумма основного долга и проценты на нее, которые не изменяются в течение срока всего срока выплаты кредита.

Банку выгодны, с точки зрения переплаты, аннуитетные платежи, а вот заемщику – дифференцированные.

Да, при дифференцированных платежах на самом деле происходит уменьшение суммы выплат. Но если мы сравним первоначальные платежи по кредиту, то выяснится, что при дифференцированной системе они несколько выше; в то время как аннуитетный платеж на протяжении всего срока кредита идет равными суммами.

Поэтому многие банки выдвигают условие для тех, кто хочет брать кредит с дифференцированным платежом: чуть больший уровень дохода, чем для заемщиков с аннуитетной системой.

Разница между этими двумя видами платежей будет заметна уже к середине кредита, так как основная часть платежа будет идти на погашение процентов, а меньшая – на уплату части основного долга.

Методы расчета процентов по кредиту

Аннуитетный платеж

, это метод расчета процентов по кредиту, который предусматривает погашение кредита ежемесячными равновеликими (при условии, что ставка кредита неизменна) платежами, содержащими в себе платеж по уплате процентов и платеж по возврату кредита.

Pmt = pV * rate / [ 1 — (1 / (1 rate) )n ]

№ платежа	Задолженность по кредиту	Платеж по процентам (цена кредита)	Платежи кредит	Общий платеж
1	1000,00	16,67	75,97	92,63
2	924,03	15,40	77,23	92,63
3	846,80	14,11	78,52	92,63
4	768,28	12,80	79,83	92,63
5	688,45	11,47	81,16	92,63
6	604,29	10,12	82,51	92,63
7	524,77	8,75	83,89	92,63
8	440,89	7,35	85,29	92,63
9	355,60	5,93	86,71	92,63
10	268,89	4,48	88,15	92,63
11	180,74	3,01	89,62	92,63
12	91,12	1,52	91,12	92,63
Итого:		111,61	1000,00	1111,61

Данный метод позволяет осуществлять ежемесячно равные платежи по кредиту. Расчет процентов по кредиту в данном случае показывает, что при процентной ставки банков в 20 % годовых, цена кредита составит 111,61 условных единиц, что от общей суммы составляет уже 11,1 %.

Итак, процентная ставка по кредиту не изменилась, а проценты по кредиту против первого метода увеличились на 3,27 ед. Такой платеж клиенту удобен, но за удобство в расчетах надо платить.

Этот метод банки применяют очень активно.
.

ZV — общая сумма кредита; Y — срок в месяцах на который берется кредит; 20% — ставка кредита (годовая); rate — месячный платеж.

Как рассчитать кредит в Excel?

Самый надежный и достоверный способ расчета суммы будущих процентов и размера общей переплаты по кредиту при каждом из видов начисления процентной ставки, является использование программного обеспечения excel.

Благодаря множеству формул, все что вам необходимо — задать условия для проведения расчетов, а дальше система выполнит все действия сама.

Для того чтобы максимально разобраться со всеми формулами, предлагаем ознакомиться с подробным видео о расчете кредитов в «Эксель».

По сути, для того чтобы рассчитать нужные показатели, будет достаточно потратить не более 15 минут собственного времени. Соответственно, сделав предварительные подсчеты, вы сразу сможете для себя определить максимально удачные условия кредитования.

Чтобы самостоятельно узнать свои будущие выплаты перед тем, как получить кредит, надо понимать, какой вид ссуды (на покупку вещей, жилья, машины), порядок погашения (аннуитетный или дифференцированный) и срок платежа вы выбираете из предложенных банком.

Если вас не устраивает такой элементарный вариант, как предварительный платеж, подготовленный финансовым специалистом, сделайте вычисление с помощью онлайн-калькулятора.

Совсем легких путей не ищете? Тогда воспользуйтесь программой Excel, если вы с ней знакомы. Создать формулу, где надо будет лишь менять процентные ставки, не составит большого труда.

Еще один способ – обычный калькулятор, который поможет высчитать только простой потребительский займ. Имейте в виду, что со сложными платежами: аннуитетным или дифференцированным, вычислительная машинка вас не спасет.

Ну и крайний способ, пригодится для финансовых эстетов: вспомните школьные годы и сделайте расчет процентов по кредиту столбиком или дайте поупражняться в арифметике и ведении семейного бюджета своему ребенку.

Такая совместная математика обеспечит вам интересное времяпрепровождение, однако, как и с предыдущими способами, сумеете составить графики лишь по потребительским ссудам.

Ежемесячные выплаты зависят от схемы погашения кредита. Различают аннуитетные и дифференцированные платежи:

Аннуитет предполагает, что клиент вносит каждый месяц одинаковую сумму.
При дифференцированной схеме погашения долга перед финансовой организацией проценты начисляются на остаток кредитной суммы. Поэтому ежемесячные платежи будут уменьшаться.

Чаще применяется аннуитет: выгоднее для банка и удобнее для большинства клиентов.

Расчет аннуитетных платежей по кредиту в Excel

А = К * S

А – сумма платежа по кредиту;
К – коэффициент аннуитетного платежа;
S – величина займа.

К = (i * (1 i)^n) / ((1 i)^n-1)

где i – процентная ставка за месяц, результат деления годовой ставки на 12;
n – срок кредита в месяцах.

В программе Excel существует специальная функция, которая считает аннуитетные платежи. Это ПЛТ:

Заполним входные данные для расчета ежемесячных платежей по кредиту. Это сумма займа, проценты и срок.

Составим график погашения кредита. Пока пустой.

В первую ячейку столбца «Платежи по кредиту» вводиться формула расчета кредита аннуитетными платежами в Excel: =ПЛТ($B$3/12; $B$4; $B$2). Чтобы закрепить ячейки, используем абсолютные ссылки. Можно вводить в формулу непосредственно числа, а не ссылки на ячейки с данными. Тогда она примет следующий вид: =ПЛТ(18%/12; 36; 100000).